website template image
Экономика сегодня

website template image "Любой труд - производителен, но уровень его производительности различный. Чтобы добиться наиболее рациональной величины трудовых процессов, труд как таковой должен быть соответствующим образом организован, а его оценка базироваться на определенных, обоснованных экономических показателях."


Анализ практики кредитования

Как следует из годовых финансовых отчетов банка, он проводил и прово­дит активную кредитную политику. При этом повышенное внимание уделяется контролю кредитного риска. Как уже было сказано ранее, наличие достаточно­го обеспечения по кредитам, позволяет минимизировать кредитный риск. Сле­довательно, проанализировав в динамике данные по кредитным операциям бан-ка, мы сможем проверить соответствие печатных тезисов реальной ситуа­ции. Для целей данной работы автор использовал данные за период со второго квар-тала 1998 года по первый квартал 2001 года включительно. Совокупность ис-следуемых данных представлена в таблице 5.

Данные о величине предоставленных кредитов, а также о величине про­сро­ченной задолженности представлены в таблице (см. приложение №12).[38] Динамика данных пред­ставлена на рисунках 2-4.[39]

Рис.2.

На рисунке 2 хорошо видно, что сумма кредитов предоставлен­ных увеличивается на протяжении практически всего рассматри­ваемого пе­риода, за небольшим исключением. На протяжении первого и вто­рого кварта­лов 2000 года было незначительное снижение. Оно было вызвано уменьшением суммы предоставленных кредитов сроком до трех месяцев, что видно из анали­тической отчетности банка. Кроме того, в первом квартале года может наблю­даться некоторое снижение активности заемщиков. Это можно объяснить тем, что, во-первых, в начале года много выходных и праздничных дней, а во-вто­рых, при закрытии предыдущего финансового года, многие хо­зяйствующие субъекты стараются исполнить свои обязательства по расчетам с кредиторами и дебиторами. Таким образом, у предприятий в начале года име­ются собственные оборотные средства и, следовательно, нет необходимости в привлечении креди­тов. Есть еще одна причина – это практика предоставления кредитов заемщи­кам в банке. Как правило, кредит предоставляется сроком до шести месяцев, что связано с отсутствием у банка долгосрочных привлеченных средств. То есть, при выдаче кредита во втором квартале текущего года, пога­шение прихо­дится на конец третьего и на четвертый квартал года. При пролон­гации кре­дита, его погашение приходится на второй квартал следующего года. Таким об­разом, в первом квартале 2000 года и наблюдалась невысокая актив­ность в об­ласти кредитования клиентов. Разумеется, такая ситуация не является законо­мерностью, что и видно на рисунке 2.

Совсем иная картина на рисунке 3, отражающем динамику просроченной за­долженности по предоставленным кредитам. Рис.3.

В абсолютном выражении – сумма задолженности то снижается, то увеличивается. Но в целом видна тен­денция к увеличению суммы просроченной задолженности. Охарактери­зовать причины такой ситуации сложно. Закономерность прослеживается в том, что сумма просроченной задолженности снижается на протяжении вто­рого и третьего кварталов года. Причина этого видится автору в том, что в середине года высокая деловая активность позволяет заемщикам заработать достаточно средств и не «жалеть» отдать (вернуть) их банку. В период конца года текущего и в начале следующего года деловая активность спадает, и за­емщики не спешат отвлекать свои оборотные средства, чтобы погасить кре­дит. К сожалению, за­емщиков не пугает то, что, не погасив кредит, они ис­портят свою кредитную историю. Можно обратиться в другой банк. Общей информационной базы дан­ных о кредитной истории заемщика в России нет, и в ближайшее время не бу­дет. Поэтому заемщики не беспокоятся о своей кредитной истории. Более того, огромное количество банков и гораздо меньшее число заемщиков - крупных предприятий, застав­ляет банк идти на уступки заемщику, и позволяет заемщи­кам диктовать свои условия. Тенденция же на увеличение абсолютной суммы задолженности объясняется еще и тем, что значительная часть кредитов пре­доставляется в дол­ларах США. Соответственно, с ростом курса доллара, увели­чивается и руб­левый эквивалент сумм, предоставленных в инвалюте.

Из таблицы и на рисунке 4 хорошо видно, что величина просроченной за­дол­женности по кредитам составляет от одного до трех процентов от суммы кредитов предоставленных (чистой задолженности). Казалось бы, величина не­большая. Однако надо помнить, что при увеличении суммы просроченной за­долженности, в том числе и из-за роста курса иностранных валют, соот­вет-ствующей корректировке подлежит и сумма резерва на возможные потери по ссудам. Увеличение суммы резерва отвлекает средства банка, которые могли бы быть направлены, в частности, на кредитование клиентов. Следовательно, банку надо тщательнее и осторожнее работать с клиентом еще на стадии вы­дачи кредита, с тем, чтобы в дальнейшем предотвратить или снизить риск не­воз­врата кредита даже при наличии обеспечения.

Рис. 4.

Рис.5.
Перейти на страницу: 1 2 3

Важная статья

Принятие проектных решений в задачах производственного и операционного менеджмента
Метод назначений - это один из методов линейного программирования, который предназначен для оптимального подбора n "предложений" к n "потребностям", например, для назначения вида работы машине, назначения вида работы производственному отделу, назначения человека на должность и т.д. ...